Tài Khoản Vãng Lai Là Gì? Cán Cân Vãng Lai Là Gì?

Tài khoản vãng lai là khái niệm không hề mới mẻ. Tuy nhiên tài khoản vãng lai là gì không phải ai cũng hiểu rõ. Đặc biệt với những người không am hiểu về tài chính, kinh tế, ngân hàng thường bối rối khi nghe tới thuật ngữ tài khoản vãng lai. Vậy còn bạn thì sao? Nếu bạn cũng đang bối rối và có muốn tìm hiểu tài khoản vãng lai là gì, cán cân vãng lai là gì thì hãy cập nhật thông tin sau đây.

 Tài khoản vãng lai là gì?

Định nghĩa tài khoản vãng lai là gì trên thực tế được diễn giải theo 2 góc độ vi mô và vĩ mô. Trong đó theo góc độ vi mô là hiểu tài khoản vãng lai là tài khoản nghiệp vụ ngân hàng. Chính xác, tài khoản vãng lai là tài khoản ngân hàng tiền gửi mở tại ngân hàng/tổ chức tài chính. Tài khoản có thể của cá nhân hoặc tổ chức và được mở với mục đích cung ứng phương tiện tiếp cận các món tiền gửi ngân hàng.

Còn theo góc độ vĩ mô thì tài khoản vãng là là một phần của cán cân thanh toán quốc tế. Tài khoản vãng lai ghi chép những giao dịch liên quan đến hàng hóa dịch vụ, thu nhập đầu tư của cá nhân/tổ chức cư trú trong nước với nước ngoài. Đặc biệt tài khoản vãng lai có thể thâm hụt hoặc thặng dư. Cụ thể.

Thâm hụt tài khoản vãng lai là gì?

Thâm hụt tài khoản vãng lãi trong tiếng Anh là Current Account Deficit. Đây là phép đo thương mại của một nước nơi mà giá trị hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu > giá trị hàng hóa dịch vụ xuất khẩu. Hiểu theo cách khác, thâm hụt tài khoản vãng lai là khi thu nhập của những người cư trú từ người không cư trú thấp hơn so với khoản chi cho người cư trú.

Trên thực tế khi mức thâm hụt lớn đồng nghĩa quốc gia đang gặp hạn chế trong vấn đề tìm nguồn tài chính phục vụ cho nhập khẩu, đầu tư bền vững. Tuy nhiên các quốc gia có thể áp dụng các biện pháp để cải thiện thâm hụt tài khoản vãng lãi. Chẳng hạn:

• Tăng giá trị nhập khẩu để giảm nợ hiện tại
• Đặt thuế quan, hạn ngạch,…đối với hàng nhập khẩu
• Sử dụng các chính sách tiền tệ
• …

Thặng dư tài khoản vãng lai là gì?

Thặng dư tài khoản vãng lai là gì? Về cơ bản bạn có thể hiểu đây có nghĩa là một quốc gia đang có hoạt động xuất khẩu nhiều hơn nhập khẩu/tiết kiệm nhiều hơn đầu tư. Bạn cũng có thể hiểu cách khác là thu nhập từ người không cư trú > chi cho người không cư trú.

Cán cân vãng lai

Cán cân vãng lai trên thực tế là một tên gọi khác của tài khoản vãng lai. Vì thế bạn có thể hiểu tài khoản vãng lai chính là cán cân vãng lai. Trong đó các thành phần của cán cân vãng lãi thường bao gồm:

• Cán cân thương mại hàng hóa
• Nhập khẩu
• Xuất khẩu
• Cán cân TM phi hàng hóa
• Dịch vụ
• Vận tải
• Du lịch
• Bảo hiểm
• Bưu chính, viễn thông
• Ngân hàng
• …
• Các nguồn thu nhập
• Thu nhập từ đầu tư
• Lương của người cư trú do người không cư trú chi trả
• Tiền gửi từ nước ngoài
• Lãi phải trả cho khoản nợ nước ngoài
• …
• Các khoản chuyển giao vãng lai dạng một chiều
• Cho, biếu
• Viện trợ không hoàn lại
• …

Tài khoản vãng lai xét trong cán cân thanh toán của một quốc gia

Đây là một trong 2 loại tài khoản vãng lai. Vâỵ đặc điểm của tài khoản vãng lai là gì? Về cơ bản bạn có thể hiểu tài khoản vãng lai trong cán cân thanh toán của quốc gia ghi chép các giao dịch giữa người cư trú trong nước với ngoài nước. Bao gồm ghi chép liên quan đến hàng hóa xuất nhập khẩu, thu nhập đầu tư.

Những giao dịch về hàng hóa, dịch vụ dẫn tới hoạt động thanh toán của người cư trú ở trong nước cho người ngoài nước được ghi bên “nợ”. Còn những giao dịch có dẫn đến thanh toán của người nước ngoài dành cho người cư trú trong nước ghi bên “có”.

Đặc biệt thặng dư tài khoản vãng lai sẽ xảy ra trong trường hợp bên nợ > bên có. Ngược lại, nếu bên nợ < bên có thì sẽ gây ra tình trạng thâm hụt tài khoản vãng lai.

Tài khoản vãng lai xét trong nghiệp vụ ngân hàng

Tài khoản vãng lai là gì trong nghiệp vụ ngân hàng sẽ được hiểu theo cách khác. Theo đó, trong hoạt động của ngân hàng thì đây là tài khoản tiền gửi được mở tại ngân hàng/tổ chức tài chính. Mục đích của tài khoản là cung ứng nhanh và an toàn phương tiện tiếp xúc đến các món tiền gửi dựa theo nhu cầu qua các kênh khác nhau.

Trong nghiệp vụ ngân hàng, tài khoản vãng lai cho phép người mở tài khoản thực hiện/nhận các khoản thanh toán thông qua nhiều hình thức. Chẳng hạn như:

• Tiền mặt
• Séc và phiếu gửi tiền
• Chuyển khoản
• Ghi nợ trực tiếp
• Thẻ ghi nợ/thẻ ATM
• Thanh toán trực tiếp qua EFTPOS không dùng tiền mặt
• Thông qua hệ thống SWIFT

Đặc biệt các tài khoản này đều cung cấp danh sách giao dịch tài chính/bản kê tài khoản/số tiền gửi. Tuy nhiên bạn lưu ý tài khoản vãng lai không được mở để gửi tiền sinh lời. Thay vào đó chức năng chính của tài khoản là giao dịch.

Yếu tố ảnh hưởng tới tài khoản vãng lai

Trong nền kinh tế của một quốc gia tồn tại nhiều yếu tố ảnh hưởng đến tài khoản vãng lai.  Tuy nhiên có 5 yếu tố ảnh hưởng lớn nhất như sau:

Tỷ giá

Yếu tố có ảnh hưởng đến tài khoản vãng lai là gì? Đầu tiên là tỷ giá. Theo đó tỷ giá có tác động trực tiếp đến cán cân thương mại cũng như cán cân du lịch. Khi tỷ giá thay đổi thì đồng nghĩa cán cân thương mại, cán cân du lịch cũng thay đổi.

Lạm phát

Lạm phát cao có thể khiến sức cạnh tranh hàng hóa của một quốc gia trên thị trường quốc tế giảm sút. Lúc này hàng hóa nhập khẩu giảm theo. Vì thế các khoản thu từ hoạt động xuất nhập khẩu của quốc gia đó cũng giảm. Chưa kể ở chiều nhập khẩu hàng hóa sẽ đắt ssor hơn trước.

Vậy nên tình trạng thu – chi của hoạt động xuất nhập khẩu sẽ không còn được đảm bảo. Kết quả cán cân thương mại sẽ bị kéo vào trạng thái thâm hụt. Điều này sẽ gây ra những ảnh hưởng xấu đến tài khoản vãng lai.

Thu nhập của người không cư trú

Nếu thu nhập của những người không cư trú tại một quốc gia tăng lên sẽ kích cầu xuất khẩu tăng. Điều này kéo theo cầu nội tệ, ngoại tệ tăng. Đồng thời giá trị xuất khẩu cũng tăng. Kết quả thâm hụt cán cân vãng lai, cán cân thanh toán sẽ có thể được bù đắp một phần. Như vậy cuối cùng sẽ ảnh hưởng đến tài khoản vãng lai.

Ngoài ra còn có những yếu tố khác có ảnh hưởng đến tài khoản vãng lai. Ví dụ:

• Thuế quan, hạn ngạch xuất khẩu
• Tăng trưởng kinh tế
• …

 Lợi ích của tài khoản vãng lai

Tài khoản vãng lai mang đến nhiều lợi ích tích cực. Tuy vậy lợi ích của tài khoản vãng lai là gì sẽ còn tùy thuộc vào loại tài khoản ở tầm vi mô hay vĩ mô. Chẳng hạn đối với tài khoản vãng lai trong cán cân thanh toán là tài liệu quan trọng cho biết một quốc gia đang là chủ nợ hay con nợ. Hơn nữa tài khoản vãng lai là một phần trong cán cân thương mại. Vì thế tài khoản này là căn cứ để các nhà hoạch định đưa ra các chính sách phát triển kinh tế,…

Ngược lại khi tài khoản vãng lai là loại tài khoản ngân hàng tiền gửi thì ưu điểm của tài khoản được ghi nhận như sau:

• Cho phép xử lý các khoản thu/thanh toán nhanh chóng, có hệ thống
• Cho phép rút tiền vô hạn
• Không có giới hạn về khoản tiền gửi vào tài khoản vãng lai ở chi nhánh của ngân hàng. Ngoài ra chủ tài khoản còn có thể gửi tiền mặt ở nhiều chi nhánh khác với mức phí nhỏ
• Đối với tổ chức doanh nghiệp
• Được miễn phí chuyển tiền vào nước
• Được chuyển khoản nhiều địa điểm
• …
• Cung cấp internet banking, mobile banking cho chủ tài khoản thực hiện giao dịch nhanh chóng, dễ dàng
• …

Hạn chế của tài khoản vãng lai

Hạn chế của tài khoản vãng lai là gì cũng được đánh giá dựa trên 2 góc độ. Trong đó với góc độ vĩ mô là tài khoản tiền gửi ngân hàng thì tài khoản vãng lai có những hạn chế như sau:

• Không có được khoản thu từ lãi suất. Nguyên nhân là do tài khoản vãng lai có lãi suất rất thấp/bằng 0.
• Đều phải trả chi phí
• Các thủ tục phức tạp
• …

So sánh Tài khoản vãng lai và Tài khoản vốn

Tài khoản vãng lai và tài khoản vốn về cơ bản là 2 thành phần của cán cân thanh toán quốc tế. Tuy nhiên 2 loại tài khoản này là khác biệt nhau. Cụ thể những điểm khác biệt chính của tài khoản vãng lai với tài khoản vốn bao gồm như sau:

• Đầu tiên dựa vào khái niệm tài khoản vãng lai là gì cho thấy tài khoản này ghi chép lại các giao dịch hàng hóa, dịch vụ ở thời điểm hiện tại. Còn tài khoản vốn là ghi nhận về sự chuyển dịch của vốn trong cũng như ngoài nền kinh tế.
• Tài khoản vãng lai thể hiện thu nhập ròng của quốc gia. Ngược lại, tài khoản vốn thể hiện sự thay về quyền sở hữu tài sản quốc gia.
• Tài khoản vãng lai chủ yếu liên quan đến khoản thu, thanh toán bằng tiền mặt cũng như các khoản không phải vốn. Trong khi đó tài khoản vốn chủ yếu xem xét chi tiết các nguồn vốn.
• ….

Kết luận

Trên đây là tổng hợp thông tin về tài khoản vãng lai. Hy vọng từ giờ bạn đã hiểu tài khoản vãng lai là gì cùng những vấn đề quan trọng liên quan khác. Riêng trường hợp bạn cần tư vấn thêm kiến thức tài chính, ngân hàng hãy kết nối https://vay333.net/ nhé.